5、根据上海证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司和基金管理人的相关业务规则，场外份额经折算后的份额数采用截尾法保留到小数点后两位。场内份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为1份），余额计入基金财产。因此，在不定期份额折算过程中，由于尾差处理，可能使持有人的资产净值出现微小误差，但视为未改变基金份额持有人的资产净值。

　　检察机关在办理该类案件时，不仅仅从法律角度出发，简单地完成量刑的法律效果，更要在双方之间搭建起沟通的桥梁，实现息讼止争的情感效果。